本文是一篇財務(wù)管理論文，本文對于t銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理情況進(jìn)行研究，對于其中的風(fēng)險識別、評價以及防范措施進(jìn)行分析，重點研究了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的問題，具體為風(fēng)險管理流程不完善、風(fēng)險管理意識淡薄、技術(shù)水平較低、風(fēng)險預(yù)警體系不科學(xué)、授信審批機制不健全、風(fēng)險管理環(huán)節(jié)薄弱以及人員專業(yè)素質(zhì)不足等方面。
第一章 緒論
第一節(jié) 研究背景及研究意義
一、研究背景
近些年來，由于信息技術(shù)以及運輸技術(shù)的不斷完善和更新，遠(yuǎn)程生產(chǎn)組織以及流通的成本逐漸降低，傳統(tǒng)的縱向一體化已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)階段的發(fā)展，供應(yīng)鏈模式獲得了進(jìn)一步發(fā)展和應(yīng)用?；诠?yīng)鏈模式的特點，大型企業(yè)更加關(guān)注自身的品牌以及客戶管理處理方面，追求技術(shù)的創(chuàng)新，重視提升核心能力，形成了交易和利益共享的鏈條系統(tǒng)。基于該體系，中小企業(yè)可以憑借自身的獨特優(yōu)勢參與到大型企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈體系中，進(jìn)入到大型企業(yè)供應(yīng)鏈活動中，并成為其中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。相對于全新的供應(yīng)鏈體系來說，傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈管理更加關(guān)注6r，在實際管理過程中，滿足顧客所需的產(chǎn)品、時間、數(shù)量以及質(zhì)量等方面，追求更低的成本。但是，隨著經(jīng)濟全球化推進(jìn)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，存在于不同國家以及地區(qū)的隔閡和不利逐漸被打破，小企業(yè)往往處于不利的地位，成為整體供應(yīng)鏈中的短板，在很大程度上限制了企業(yè)供應(yīng)鏈的整體發(fā)展。所以，在更新商業(yè)流程的過程中，產(chǎn)生了供應(yīng)鏈金融。
《關(guān)于金融支持工業(yè)穩(wěn)增長調(diào)結(jié)構(gòu)增效益的若干意見》中提出要大力發(fā)展供應(yīng)鏈金融，實現(xiàn)產(chǎn)融對接，隨著供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)上的資金流不斷增長，我國的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)也進(jìn)入快速發(fā)展的階段。但與此同時，我國也頻頻爆發(fā)供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險案例，如雪松控股暴雷案件中，42只產(chǎn)品出現(xiàn)風(fēng)控的全線暴雷，其借助保理通道受讓的220億元的應(yīng)收賬款不僅沒有三方確權(quán)，更無回款封閉，存在欺詐的現(xiàn)象。
對于我國來說，貿(mào)易融資是一種升級的業(yè)務(wù)品種，是傳統(tǒng)流動資金貸款經(jīng)過改造產(chǎn)生的融資業(yè)務(wù)，其經(jīng)歷了快速增長進(jìn)而極速萎縮的變化階段，主要的影響因素包括社會整體環(huán)境以及經(jīng)濟周期等，但是主要是由于貿(mào)易融資在發(fā)展各個時期中實現(xiàn)了貿(mào)易實質(zhì)的變化，與交易環(huán)境發(fā)生了一定的脫節(jié)，進(jìn)而產(chǎn)生虛假貿(mào)易，導(dǎo)致貿(mào)易融資的不良率逐漸提升，在這種發(fā)展形勢下，供應(yīng)鏈金融與企業(yè)核心信用相結(jié)合，參與到企業(yè)的生產(chǎn)、流通以及交易過程中，掌握貿(mào)易的信息，有效管控金融體系融資過程的風(fēng)險和問題，提升風(fēng)險管理水平。這種模式為企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈提供有效的支撐，幫助產(chǎn)業(yè)鏈條進(jìn)一步延伸，完善供應(yīng)鏈體系的閉環(huán)服務(wù)。
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第二節(jié)  文獻(xiàn)綜述
一、國外研究現(xiàn)狀
西方發(fā)達(dá)國家對于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)以及風(fēng)險管理方面的研究時間開始較早，其金融市場體系更加完善，對于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的研究成果更為豐富和完善，外國相關(guān)學(xué)者主要集中在相關(guān)概念、發(fā)展運營體系以及風(fēng)險控制等方面，具體研究成果如下。
（一）關(guān)于供應(yīng)鏈金融方面
關(guān)于供應(yīng)鏈金融方面的研究，國外學(xué)者主要是從供應(yīng)鏈金融的特點進(jìn)行分析，區(qū)分供應(yīng)鏈金融與傳統(tǒng)金融。b.c. giri (2018)在研究過程中，將商業(yè)銀行金融工具和供應(yīng)鏈進(jìn)行融合，分析了二者相互結(jié)合的可能性，研究了兩者融合的實際價值，學(xué)者認(rèn)為通過把兩者進(jìn)行結(jié)合，能夠提升銀行或企業(yè)的效益。alle bergen (2004)具體將供應(yīng)鏈金融和傳統(tǒng)的信貸進(jìn)行了分析和對比，認(rèn)為供應(yīng)鏈金融和傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)相比，主要的不同之處在于授信的方式不同。david gustin (2005)認(rèn)為，隨著經(jīng)濟全球化進(jìn)一步發(fā)展，世界范圍內(nèi)企業(yè)的支付方式逐漸變化，因而供應(yīng)鏈金融逐漸成為近些年來企業(yè)的重要融資形式。busch (2006)認(rèn)為，供應(yīng)鏈金融就是供應(yīng)商以及企業(yè)方面存在資金流動性的問題，基于各方面的融資需求，保證供應(yīng)鏈體系的資金得到充分的利用，進(jìn)而實現(xiàn)雙贏的結(jié)果。aberdeen(2009)研究提出，在金融和技術(shù)進(jìn)一步融合的過程中，供應(yīng)鏈金融逐漸成為跨過企業(yè)降低貿(mào)易融資成本的重要方式。
（二）關(guān)于供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理方面
關(guān)于供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理方面的研究，國外學(xué)者主要是從信貸銀行的風(fēng)險防范角度，對風(fēng)險采用分類管理的方式，從風(fēng)險識別、風(fēng)險控制等方面進(jìn)行分析。somendra pant(2002)通過研究提出，供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)包含的行業(yè)和企業(yè)逐漸增多，不同的企業(yè)之間呈現(xiàn)出相互依存的關(guān)系，在相關(guān)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題的情況下，難以維持商業(yè)銀行以及金融機構(gòu)的正常經(jīng)營，這就是供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的主要問題和弱點。
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第二章 相關(guān)概念及理論基礎(chǔ)
第一節(jié)  相關(guān)概念闡述
一、供應(yīng)鏈
供應(yīng)鏈，就是一個核心企業(yè)完整的網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)體系，包含著原材料采購、生產(chǎn)、成品以及運輸?shù)炔煌倪^程和階段，借助于供應(yīng)鏈能夠?qū)⒐?yīng)商、制造商以及分銷商等有效連接。最初供應(yīng)鏈這一概念的產(chǎn)生主要來源于擴大生產(chǎn)，借助于供應(yīng)鏈能夠?qū)⑵髽I(yè)的生產(chǎn)體系進(jìn)行延伸和擴展，具體為計劃(plan)、獲得(obtain)、存儲(store)、分銷(distribute)、服務(wù)(serve)等階段的活動，并與終端消費者顧客建立有效的銜接，在更高水平上滿足企業(yè)內(nèi)外部消費者需求。
二、供應(yīng)鏈金融
供應(yīng)鏈金融包含著多個參與方，具體為金融機構(gòu)、核心企業(yè)、融資企業(yè)以及保險公司等，也包括監(jiān)管公司、交易市場以及期貨市場等參與方。對于商業(yè)銀行來說，完善供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的主要目的，在于借助于大型核心企業(yè)客戶，有效延伸和拓展銀行的信貸資源。完善金融貿(mào)易的過程，通過銀行有效控制物流，管理信息流和現(xiàn)金流，進(jìn)而降低風(fēng)險，實現(xiàn)對中小企業(yè)的融資，開展精細(xì)化的經(jīng)營運作，在更高水平上開發(fā)客戶的潛在價值。
三、供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理
風(fēng)險管理，就是對于風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、識別和分析，進(jìn)而制定出科學(xué)有效的解決策略，在經(jīng)營過程中主動、有目的的解決和避免風(fēng)險問題，降低風(fēng)險管理的成本進(jìn)而實現(xiàn)安全保證?，F(xiàn)階段，由于行業(yè)市場開放水平逐漸提升，在產(chǎn)品創(chuàng)新和法規(guī)解禁的發(fā)展背景下，營商環(huán)境不斷發(fā)生變化，行業(yè)內(nèi)部管理創(chuàng)新速度不斷提升，同時增加了企業(yè)的經(jīng)營管理風(fēng)險。對于企業(yè)管理來說，有效的風(fēng)險管理能夠減少決策失誤問題，進(jìn)而降低錯誤造成的損失情況，提升企業(yè)的整體附加值。對于商業(yè)銀行來說，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)是重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，能夠為企業(yè)帶來更多的利潤和收入，因此供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理至關(guān)重要。
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第二節(jié)  供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理相關(guān)理論
一、供應(yīng)鏈管理理論
供應(yīng)鏈管理，就是對于整體供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)體系中的活動進(jìn)行管理，優(yōu)化供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)活動，具體對于供應(yīng)鏈中的資金流以及物流信息進(jìn)行科學(xué)有效的管理控制。供應(yīng)鏈管理理論中，將供應(yīng)鏈中的各項活動參與者作為整體，進(jìn)而使供應(yīng)鏈體系中的參與方共同承擔(dān)風(fēng)險，實現(xiàn)利益共享，借助于這種模式，能夠有效推動產(chǎn)品和服務(wù)在各個發(fā)展階段降低成本，提升效益，同時對于供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)互動的發(fā)展動向進(jìn)行實時的監(jiān)管和控制，基于供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)的信息，進(jìn)行訂單跟蹤，把握供應(yīng)鏈資金的流動情況，提升資金流的封閉性，增強資金流的補償性，實現(xiàn)對風(fēng)險的管控。
供應(yīng)鏈管理理論是供應(yīng)鏈金融的重要基礎(chǔ)，該理論最早開始于對于供應(yīng)鏈物流的研究，沒有將供應(yīng)鏈的整體加入到研究的過程中。因此，供應(yīng)鏈體系中的信息流以及資金流活動通常會被忽視，難以有效發(fā)揮供應(yīng)鏈管理的優(yōu)勢。雖然供應(yīng)鏈管理的模式在實際管理過程中有著一定的優(yōu)勢，但是由于各個階段中不同主體方面存在一定的利益沖突，會產(chǎn)生信息不對稱的問題，同時供應(yīng)鏈管理過程中包含著多個主體和環(huán)節(jié)，會增強風(fēng)險問題的傳遞性，因而供應(yīng)鏈金融面臨一定的風(fēng)險問題。

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第三章 t銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀 
第一節(jié)  t銀行的概況 
一、t銀行的簡介

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二、t銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)情況

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第四章 t銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險評價及問題——以x濾嘴棒分廠為例
第一節(jié) t銀行x濾嘴棒分廠供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的情況 
一、案例背景及x濾嘴棒分廠基本情況 

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二、x濾嘴棒分廠供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的流程與模式 

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第五章 t銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理水平提升建議
第一節(jié) 防范供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)上下游企業(yè)的信用風(fēng)險
一、完善核心企業(yè)主體資質(zhì)評定標(biāo)準(zhǔn)
t銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的核心與關(guān)鍵要對核心企業(yè)主體資質(zhì)予以評定，要選擇核心企業(yè)，明確供應(yīng)鏈。對于核心企業(yè)的主體資質(zhì)上，需要關(guān)注核心企業(yè)主體的資質(zhì)評定的標(biāo)準(zhǔn)問題。一方面，需要關(guān)注企業(yè)的整體經(jīng)營狀況，根據(jù)核心企業(yè)的經(jīng)營情況進(jìn)行授信，主要是按照應(yīng)收賬款的額度進(jìn)行授信，采用企業(yè)股東連帶保證的方式進(jìn)行擔(dān)保。另一方面，對核心企業(yè)的供應(yīng)鏈領(lǐng)導(dǎo)與影響力進(jìn)行分析，核心企業(yè)需要在供應(yīng)鏈上有話語權(quán)，對于供應(yīng)鏈上的企業(yè)，核心企業(yè)與其具有關(guān)聯(lián)性，而且能夠?qū)ζ浣?jīng)營有影響。
二、健全供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)授信審批機制
銀行供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)風(fēng)險檢測和方法的收益階段和防線，便是授信審查過程，對于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的授信審查，需要與銀行傳統(tǒng)的信貸審查相區(qū)分，明確兩者之間的差異。t銀行應(yīng)該根據(jù)內(nèi)部一般的授信評估體系，逐漸完善和強化供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的授信審核指標(biāo)，完善符合銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的審核措施，科學(xué)提高供應(yīng)鏈?zhǔn)谛艑徍藰?biāo)準(zhǔn)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，實質(zhì)上是一種封閉資金的融資過程，其以真實貿(mào)易背景為基礎(chǔ)，為供應(yīng)鏈整體業(yè)務(wù)提供支持，如果出現(xiàn)貿(mào)易背景虛假問題，就會導(dǎo)致供應(yīng)鏈體系的風(fēng)險問題，所以，t銀行應(yīng)該關(guān)注授信審批的過程，總是對貿(mào)易背景進(jìn)行審查，核實貿(mào)易背景的真實性。

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第六章 結(jié)論與展望
第一節(jié)  研究結(jié)論
近些年來，供應(yīng)鏈金融作為一種自償性的交易融資，有效的解決了中小企業(yè)的財務(wù)管理和融資問題，其有著比較廣闊的發(fā)展客供件，也成為金融機構(gòu)積極拓展的重要領(lǐng)域。但是，雖然供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)能夠有效完善中小企業(yè)融資過程，提供有效的支持，但是對于我國來說，銀行推行中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融的時間并不長，其業(yè)務(wù)模式也一般借鑒大型商業(yè)銀行，因而缺乏一定的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理意識和方法。目前，我國很多商業(yè)銀行對于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的認(rèn)識仍然停留在比較淺顯的層面，缺乏足夠的風(fēng)險管理意識，同時相關(guān)的風(fēng)險管理措施無法結(jié)合供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的特點，往往會增加風(fēng)險。所以，商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)管理過程中，需要更加關(guān)注風(fēng)險管理，開展有效的防范和管理，保證供應(yīng)鏈金融健康發(fā)展。
本文對于t銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理情況進(jìn)行研究，對于其中的風(fēng)險識別、評價以及防范措施進(jìn)行分析，重點研究了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的問題，具體為風(fēng)險管理流程不完善、風(fēng)險管理意識淡薄、技術(shù)水平較低、風(fēng)險預(yù)警體系不科學(xué)、授信審批機制不健全、風(fēng)險管理環(huán)節(jié)薄弱以及人員專業(yè)素質(zhì)不足等方面，基于以上問題，給出了相應(yīng)的建議，完善供應(yīng)鏈風(fēng)險管理體系，完善信貸風(fēng)險文化建設(shè)，提升供應(yīng)鏈平臺信息化水平，完善供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，提升供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)授信審查標(biāo)準(zhǔn)，加強供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)貸后管理，培養(yǎng)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理人才，提升專業(yè)素質(zhì)。
參考文獻(xiàn)（略）